傢具批發公司財務流程圖

『壹』 小公司財務流程圖

財務流程是指財務部門為實現財務會計目標而進行的一系列活動。

它包含數據的採集、加工、存儲和輸出，是連接業務流程和管理流程的橋梁。財務流程的設計思想、數據採集效率、加工的正確性和有效性，將直接到管理活動的質量和效率。

財務流程：

1、根據原始憑證或原始憑證匯總表填制記賬憑證；

2、根據收付記賬憑證登記現金日記賬和銀行存款日記賬。

3、根據記賬憑證登記明細分類賬。

4、根據記賬憑證匯總、編制科目匯總表。

5、根據科目匯總表登記總賬。

6、期末，根據總賬和明細分類賬編制資產負債表和利潤表。

如果企業的規模小，業務量不多，可以不設置明細分類賬，直接將逐筆業務登記總賬。

實際會計實務要求會計人員每發生一筆業務就要登記入明細分類賬中。

而總賬中的數額是直接將科目匯總表的數額抄過去。

企業可以根據業務量每隔五天、十天、十五天；或是一個月編制一次科目匯總表。如果業務相當大，也可以一天一編。

『貳』 有哪位財務人員有全套的工作流程的流程圖

出納崗工作流程
出納崗工作流程
（一）現金收付
1、收現
根據會計崗開具的收據（銷售會計開具的發票）收款——→檢查收據開具的金額正確、大小寫一致、有經手人簽名——→在收據（發票）上簽字並加蓋財務結算章——→將收據第②聯（或發票聯）給交款人——→憑記賬聯登記現金流水賬——→登記票據傳遞登記本——→將記賬聯連同票據登記本傳相應崗位簽收制證 工資及固定資產崗（水電費、代收款項） 管理費用崗（其他應收款） 銷售核算崗（貨款） 成本核算崗（加工費、材料款）
註：（1）原則上只有收到現金才能開具收據，在收到銀行存款或下賬時需開具收據的，核實收據上已寫有「轉賬」字樣，後加蓋「轉賬」圖章和財務結算章，並登記票據傳遞登記本後傳給相應會計崗位。 （2）隨工資發放時代收代扣的款項，由工資及固定資產崗開具收據，可以沒有交款人簽字。
2、付現
（1）費用報銷
審核各會計崗傳來的現金付款憑證金額與原始憑證一致——→檢查並督促領款人簽名——→據記賬憑證金額付款——→在原始憑證上加蓋「現金付訖」圖章——→登記現金流水賬——→將記賬憑證及時傳主管崗復核
（2）人工費、福利費發放
憑人力資源部開具的支出證明單付款（包括車間工資差額、需以現金形式發放的兌現、獎金等款項）——→在支出證明單上加蓋「現金付訖」圖章——→登記現金流水賬——→登記票據傳遞登記本——→將支出證明單連同票據傳遞登記本傳工資福利崗簽收制證
3、現金存取及保管
每天上午按用款計劃開具現金支票（或憑建行存摺）提取現金——→安全妥善保管現金、准確支付現金——→及時盤點現金——→下午3：30視庫存現金余額送存銀行
註：（1）下午下班後，現金庫存應在限額內。 （2）從銀行提取現金以及將現金送存銀行時都須通知保安人員隨從，注意保密，確保資金安全。
4、管理現金日記賬，做到日清月結，並及時與微機賬核對余額。
（二）銀行存款收付
1、銀收
（1）收貨款整理銷售會計傳來支票、匯票→核查和補填進賬單→上午上班時交主管崗背書→送交司機進賬及取回單——→整理從銀行拿回的回款單據——→將第一聯與回執粘貼在一起——→在微機中編制回款登記表並共享—→列印—→將回款登記表連同回款單傳銷售會計
（2）其他項目收款
收到除貨款以外項目的支票、匯票——→填寫進賬單——→進賬——→回單——→登記票據傳遞登記本——→相關崗位
（3）貸款
收到銀行貸款上賬回單——→登記票據傳遞登記本——→傳管理費用崗位
2、銀付
（1）日常性業務款項
根據付款審批單（計劃內費用經相關崗位審核，計劃內10萬元以上或計劃外費用經財務部長或財務總監審核）審核調節表中無該部門前期未報賬款項——→開具支票（匯票、電匯）——→登記支票使用登記本——→將支票、匯票存根粘貼到付款審批單上（無存根的註明支票號及銀行名稱）——→加蓋「轉賬」圖章——→登記單據傳遞登記本——→傳相關崗位制證 ——→材料核算崗（材料采購） ——→成本核算崗（外協加工、車間質保費用） ——→管理費用崗（管理部門用款） ——→銷售費用崗（銷售部門用款） ——→工資福利崗（工資兌現、福利） ——→及固定資產崗（GMP部門費用、固定資產購建）
註：（1）開出的支票應填寫完整，禁止簽發空白金額、空白收款單位的支票。
（2）開出的支票（匯票、電匯）收款單位名稱應與合同、發票一致。
（3）有前期未報賬款項的個人及所在部門，一律不辦理付款業務。
（2）打卡工資
根據工資崗位開具的付款審批單（經財務部長簽字）開具支票——→填寫進賬單——→連同工資盤交司機送南湖建行——→登記支票使用登記本——→將支票存根粘貼到付款審批單上——→加蓋「轉賬」圖章——→登記單據傳遞登記本——→工資福利崗
註：（1）每月根據工資發放時間提前2天將工資所需款調入南湖建行，並按時從工行將工資款劃入首義招行。
（2）打卡工資的支票須於工資發放日前1天連同工資盤送達銀行。
（3）業務員兌現
憑銷售會計傳來的付款審批單（經財務部長簽字）開具支票——→填寫進賬單——→交司機送銀行倒進賬——→登記支票使用登記本——→將支票存根粘貼到付款審批單上——→加蓋「轉賬」圖章——→登記單據傳遞登記本——→工資福利崗
（4）還貸及銀行結算
收到銀行貸款還款憑證及手續費結算憑證——→登記單據傳遞登記本——→傳管理費用崗
（5）交稅
①完稅 收到稅務崗位傳來的稅票（附付款審批單）——→填寫劃款行銀行賬號及進單
② 進稅卡 憑稅務崗填寫的付款審批——→開具支票——→填寫進賬單 ——→交司機送銀行進賬——→憑回單及支票存根登記支票使用登記本——→傳稅務崗位編制憑證
③從稅卡交稅 收到稅務崗傳來的完稅票和稅卡劃款憑條——→登記支票使用登記本——→傳稅務崗位編制憑證
（6）及時將各銀行對賬單交內審崗編制銀行調節表，對調節表上掛賬及時進行清理和查詢，責成相關崗位進行下賬處理。
3、根據銀行收付情況統計各銀行資金余額，隨時掌握各銀行存款余額，避免空頭。
4、熟練掌握公司各銀行戶頭（單位名稱、開戶銀行名稱、銀行賬號）。
（三）工作要求
1、 熟悉公司各類財務管理制度。
2、 了解財務部各崗位工作內容，做好與各崗位的銜接工作。
3、 准確收付現金，妥善保管現金及有價證券，保證資金安全。
4、 堅持每天盤點現金，及時核對現金日記賬，做到日清月結。
5、 隨時掌握各銀行戶頭余額，禁止簽發空頭支票。
6、 樹立良好的窗口形象。
二、銷售費用崗工作流程
（一）部門日常費用
審核原始憑證完整、合法、金額正確——→審核並更正原始憑證按規范粘貼和折疊——→審核審批手續是否完備——→審核部門費用支出進度（如超計劃額度，可拒絕報銷）——→編制記賬憑證
借：營業費用—相關明細科目（部門專項）
貸：現金/銀行存款/其他應收款 ——→涉及現金的憑證傳出納崗，不涉及現金的憑證傳主管崗復核 註：（1）非工資性費用支出原則上須取得稅務局監制的發票或收據，填寫規范，大小寫一致，無塗改痕跡，增值稅票須嚴格遵守填寫規范。 （2）保證憑證及附件左上角整齊，附件長寬折疊以記賬憑證大小為度，不能帶有訂書釘。 （3）費用審核依據《2001年費用控制辦法》、《差旅費開支范圍及標准》、《通訊費管理辦法》等，其要點有：計劃額度內費用須經部門負責人、分管

『叄』 財務部工作流程圖。

如下：
1、根據原始憑證或原始憑證匯總表填制記賬憑證;
2、根據收付記賬憑證登記現金日記賬和銀行存款日記賬。
3、根據記賬憑證登記明細分類賬。
4、根據記賬憑證匯總、編制科目匯總表。
5、根據科目匯總表登記總賬。
6、期末，根據總賬和明細分類賬編制資產負債表和利潤表。
如果企業的規模小，業務量不多，可以不設置明細分類賬，直接將逐筆業務登記總賬。實際會計實務要求會計人員每發生一筆業務就要登記入明細分類賬中。而總賬中的數額是直接將科目匯總表的數額抄過去。企業可以根據業務量每隔五天、十天、十五天,或是一個月編制一次科目匯總表。

『肆』 賣傢具的會計怎麼做

1、如果單件都在2000元以下。小金額大批量的。如果之前未使用低易耗品科目辦公傢具按單件計的話，可以列示清單，計入低值易耗品，採用五五攤銷或一次攤銷，也可以按批量計入固定資產 (2天前 )

2、如果單件都在2000元以下。小金額大批量的。如果之前未使用低易耗品科目辦公傢具按單件計的話，可以列示清單，計入低值易耗品，採用五五攤銷或一次攤銷，也可以按批量計入固定資產 (5天前 )

賣傢具的公司賬務的做法：

(1)從事商品經營業務人員的工資；

(2)商品流轉中支付給其他經濟單位的勞務供應支出，如商品運雜費、廣告費、電傳費、展覽費等;

(3)商品經營過程中的物質消耗，如商品損耗、包裝物折損等；

(4)財產保險費及商品保管費、檢驗費及手續費等。

(4)傢具批發公司財務流程圖擴展閱讀

建議按商貿企業計制度設置計科目手工做賬流程：

1、原始憑證整理；

2、根據原始憑證編制記賬憑證（現企業做帳般都做記賬憑證、做帳科目用都基本）；

3、根據記賬憑證編制T字型賬戶；

4、根據T字型賬戶編制科目匯總表；報表；根據科目匯總表編制利潤表；根據科目匯總表編制資產負債表；備註：資產負債表資產合計與負債所者權益合計數應該相同錯符合資產=負債+所者權益公式

『伍』 求一份生產企業財務管理制度流程圖

企業財務制度體系：資金管理制度、成本管理制度、資產管理制度。
資金管理制度--籌資管理制度、投資管理制度、利潤分配管理制度;
成本管理制度--成本預測的工作制度、成本計劃的工作制度、成本控制的工作制度、成本分析的工作制度、成本考核的工作制度；
資產管理制度設計--貨幣資金的管理制度、應收帳款的管理制度、存貨計劃與控制管理制度、固定資產管理制度、無形資產管理制度。

『陸』 財務流程圖

不發,給分就發,嘿嘿